Vorlagendokument

S t a d t S c h m a l l e n b e r g Vorlage Nr. X/671 Datum: 20.04.2023 Vorlage der Verwaltung für: Abstimmergebnis Ja Nein Enth. Haupt- und Finanzausschuss Stadtvertretung X öffentliche Sitzung nichtöffentliche Sitzung Dezernat: Amt: Sachbearb.: II Dez. II Herr Plett Beteiligte Ämter: Sichtvermerk: I II III gesehen: Finanzabteilung TOP: Vorläufiger Jahresabschluss der Stadt Schmallenberg zum 31.12.2022 Produktgruppe: 11.05 Finanzmanagement und Rechnungswesen 1. Beschlussvorschlag: Der Haupt- und Finanzausschuss sowie die Stadtvertretung nehmen die Ausführungen zur Kenntnis. 2. Sachverhalt und Begründung: Gem. § 95 Abs. 1 der Gemeindeordnung NRW (GO NRW) hat die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der Entwurf des Jahresab- schlusses ist innerhalb von 3 Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zu zulei- ten. Die nachfolgenden Ausführungen enthalten Erläuterungen zur vorläufigen Ergebnis- und Finanzrechnung mit einem groben Überblick über die Abweichungen in einzelnen Positionen sowie zu den vorläufigen Abschlüssen der Gebührenhaushalte. Weitere Details wird der mit dem endgültigen Jahresabschluss vorzulegende Anhang enthalten. I. Vorläufiger Jahresabschluss zum 31.12.2022 Der Haushaltsplan 2022 ging von einem geplanten Überschuss in der Ergebnisrechnung in Höhe von 25.000 € aus. Bereits mit der Vorlage des Zwischenberichtes zur Ausführung des Haushaltes 2022 konnte die Verwaltung über eine gegenüber der Haushaltsplanung verbes- serte Gewerbesteuerentwicklung berichten. Die positive Entwicklung hat sich in der zweiten Jahreshälfte 2022 weitestgehend bestätigt - was wesentlich dazu beigetragen hat, dass die vorläufige Ergebnisrechnung mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 6.351.214,50 € und damit deutlich besser abschließt als geplant. Die Finanzrechnung weist eine Änderung des Bestandes an Finanzierungsmitteln in Höhe von rd. +3,6 ...