Vorlagendokument

S t a d t S c h m a l l e n b e r g Vorlage Nr. X/940 Datum: 04.04.2024 Vorlage der Verwaltung für: Abstimmergebnis Ja Nein Enth. Haupt- und Finanzausschuss Stadtvertretung X öffentliche Sitzung nichtöffentliche Sitzung Dezernat: Amt: Sachbearb.: II Finanzabteilung Frau Radmacher Beteiligte Ämter: Sichtvermerk: I II III gesehen: Finanzabteilung TOP: Vorläufiger Jahresabschluss der Stadt Schmallenberg zum 31.12.2023 Produktgruppe: 11.05 Finanzmanagement und Rechnungswesen 1. Beschlussvorschlag: Der Haupt- und Finanzausschuss sowie die Stadtvertretung nehmen die Ausführungen zur Kenntnis. 2. Sachverhalt und Begründung: Gem. § 95 Abs. 1 Gemeindeordnung NRW (GO NRW) hat die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen, in dem das Ergebnis der Haus- haltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Der Entwurf des Jahresabschlusses ist innerhalb von 6 Monaten nach Ablauf des Haushaltsjahres dem Rat zu zuleiten. Die nachfolgenden Ausführungen enthalten Erläuterungen zur vorläufigen Ergebnis- und Finanzrechnung mit einem groben Überblick über die Abweichungen in einzelnen Positionen sowie zu den vorläufigen Abschlüssen der Gebührenhaushalte. Weitere Details wird der mit dem endgültigen Jahresabschluss vorzulegende Anhang enthalten. I. Vorläufiger Jahresabschluss zum 31.12.2023 Der Haushaltsplan 2023 ging von einer geplanten Unterdeckung in der Ergebnisrechnung von 1,58 Mio. € aus. Mit der Vorlage des Zwischenberichts zur Ausführung des Haushaltes 2023 konnte die Verwaltung über eine zu dem Zeitpunkt weitestgehend planmäßige Entwick- lung berichten. Die vorläufige Ergebnisrechnung schließt mit einem Fehlbetrag von -312.791,87 € ab. Darin enthalten ist ein außerordentlicher Ertrag in Höhe von rd. 980 T€ aus der Isolierung von Be- lastungen in Folge des Ukraine-Kriegs (s. nachfolgende Erläuterungen). Das Defizit im or- dentlichen Jahresergebnis beträgt -1,9 Mio. € (Planung 2023: -3,9 Mio. €) Die Finanzrechnung weist eine Änderung des...